Fraude causou prejuízo de mais de R$ 1 bilhão aos cofres públicos federais por meio de Declarações de Compensação de contribuintes de 200 cidades de todo País.
A Receita Federal, em conjunto com a Polícia Federal, deflagrou, na manhã desta terça-feira (18/6), a Operação “Crédito Pirata”. O objetivo é obter provas relativas à estrutura de consultoria que abusa do instituto da Declaração de Compensação, além de possíveis crimes de falsidade de documentos e lavagem de dinheiro.
A abrangência das fraudes alcança compensações de 530 contribuintes de 200 cidades de 22 estados de todas as regiões do País, no montante de R$ 1.020.710.804,39.
Estão sendo cumpridos sete mandados de busca e apreensão em residências, empresas e escritórios de investigados e de pessoas ligadas à suposta organização criminosa. Os mandados ocorrem nos municípios de São Paulo, Campos do Jordão, Osasco, Praia Grande e Sorocaba.
Entre os alvos estão o principal operador da fraude tributária e o mentor intelectual. O operador era responsável pela elaboração e transmissão das Declarações de Compensação fraudulentas. Já o mentor intelectual tentava dar uma aparência de legalidade à operação fraudulenta.
Esquema
A organização investigada se aproximava de empresários e vendia solução para redução de carga tributária. A falsa consultoria transmitia à Receita Federal Declaração de Compensação fraudulenta em nome da empresa contratante através de uma interposta pessoa (laranja), normalmente informando que a empresa possuía créditos de PIS/Cofins que seriam suficientes para quitar os débitos. Mas os créditos informados não existiam, e depois os débitos voltavam a ser cobrados pela Receita Federal.
A escolha de criar créditos fraudulentos especificamente usando o PIS/Cofins não foi por acaso. Por se tratar de tributos complexos, com muitos regimes especiais e discussões judiciais, os fraudadores conseguiam vender para seus clientes a ideia de que os créditos realmente existiam, e que poderiam realizar a compensação cruzada com qualquer outro tributo.
A consultoria era remunerada pelo “serviço” em um percentual que variava entre 30 a 70% do valor dos impostos compensados fraudulentamente. Esses valores pagos eram então utilizados pelos investigados na aquisição de imóveis no Brasil e no exterior e de outros bens de luxo registrados em nome de empresas patrimoniais e interpostas pessoas, dificultando até mesmo ações de ressarcimento de danos pelas empresas contratantes.
Infográfico da operação
Danos aos cofres públicos e à Sociedade
Quando falsas consultorias tributárias disseminam fraudes, além da perda da arrecadação aos cofres públicos, há enormes prejuízos ao ambiente de negócios do País. Ao reduzir consideravelmente os tributos a pagar no curto e médio prazo de um contribuinte, prejudica-se o ambiente concorrencial. Além disso, há destaque indevido a maus profissionais que oferecem soluções de economia tributária lastreadas em procedimentos fraudulentos.
Até mesmo o próprio contribuinte é prejudicado. Além de pagar por serviços que se revelarão fraudulentos, ele sofrerá fiscalizações que redundarão na cobrança dos débitos indevidamente compensados e multas e poderá ter seu patrimônio bloqueado e responder por crime contra a ordem tributária.
A responsabilização do mau profissional prestador de serviços tributários é necessária como forma de reparação à maioria silenciosa de bons profissionais e contribuintes.
Alerta da Receita Federal
A Receita Federal alerta que não há qualquer hipótese de extinção de débitos utilizando para compensação crédito que não seja tributário, líquido e certo e apurado pelo próprio declarante.
Caso o contribuinte receba oferta de soluções milagrosas, inclusive de compra e venda de créditos que serviriam para quitar tributos federais, a orientação da Receita Federal é para que não aceite e denuncie o fato ao Órgão. O canal para denúncias é a Ouvidoria, que pode ser acessada por meio link: https://www.gov.br/receitafederal/pt-br/canais_atendimento/ouvidoria
Nome da operação
Tais como os piratas dos sete mares, a falsa consultoria atuou promovendo “saques e pilhagens” nas mais diversas regiões do País.
—
Coletiva de imprensa
Será concedida entrevista coletiva nesta terça-feira, 18 de junho, às 10h, na Delegacia da Polícia Federal em Campinas.
Endereço: Rua Dr. Antônio Álvares Lobo, 620, Botafogo, Campinas/SP.
—
Montante de compensações indevidas por cidade identificadas no âmbito da Operação Crédito Pirata (em ordem alfabética de estados e municípios):
UF |
Município |
Quantidade de Contribuintes no Município |
Compensações Indevidas |
AL |
Maceió – AL |
3 |
5.573.945,34 |
AM |
Manaus – AM |
5 |
7.147.370,77 |
AM |
Parintins – AM |
1 |
412.819,10 |
BA |
Barreiras – BA |
1 |
317.412,33 |
BA |
Bom Jesus da Lapa – BA |
3 |
431.844,12 |
BA |
Feira de Santana – BA |
2 |
280.804,73 |
BA |
Itabuna – BA |
1 |
30.601,51 |
BA |
Itamaraju – BA |
1 |
980,74 |
BA |
Jaguaquara – BA |
1 |
72.111,96 |
BA |
Porto Seguro – BA |
1 |
455.288,69 |
BA |
Salvador – BA |
5 |
6.308.255,53 |
BA |
Santa Bárbara – BA |
1 |
3.122.681,02 |
BA |
Vitória da Conquista – BA |
2 |
1.006.038,60 |
CE |
Eusébio – CE |
2 |
1.137.218,74 |
CE |
Fortaleza – CE |
20 |
105.444.811,93 |
CE |
Limoeiro do Norte – CE |
1 |
766.726,13 |
CE |
Maracanaú – CE |
1 |
399.249,49 |
CE |
Pacajus – CE |
2 |
502.541,64 |
DF |
Brasília – DF |
9 |
10.645.172,07 |
ES |
Cariacica – ES |
3 |
2.789.450,55 |
ES |
Marataízes – ES |
1 |
46.194,06 |
ES |
Serra – ES |
2 |
3.310.410,25 |
ES |
Vitória – ES |
2 |
392.263,64 |
GO |
Aparecida de Goiânia – GO |
1 |
1.976.742,51 |
GO |
Cachoeira Alta – GO |
1 |
143.106,67 |
GO |
Caçu – GO |
1 |
583.882,60 |
GO |
Chapadão do Céu – GO |
1 |
16.716,73 |
GO |
Formosa – GO |
2 |
8.729.022,91 |
GO |
Goiandira – GO |
1 |
13,41 |
GO |
Goianira – GO |
1 |
56.686,52 |
GO |
Goiânia – GO |
2 |
1.056.055,88 |
GO |
Inaciolândia – GO |
1 |
46.209,06 |
GO |
Itumbiara – GO |
1 |
47.349,41 |
GO |
Portelândia – GO |
1 |
213.283,94 |
GO |
Quirinópolis – GO |
4 |
2.314.313,57 |
GO |
Rio Verde – GO |
3 |
3.409.200,53 |
GO |
Santo Antônio do Descoberto – GO |
1 |
580.546,52 |
GO |
São Simão – GO |
1 |
556.987,29 |
GO |
Sítio d’Abadia – GO |
1 |
37.162,29 |
MA |
Imperatriz – MA |
3 |
1.408.461,67 |
MA |
São Luís – MA |
4 |
12.724.539,73 |
MG |
Astolfo Dutra – MG |
2 |
61.778,56 |
MG |
Belo Horizonte – MG |
10 |
840.586,87 |
MG |
Betim – MG |
1 |
473.171,28 |
MG |
Contagem – MG |
1 |
4.081.597,81 |
MG |
Mirabela – MG |
1 |
38.417,47 |
MG |
Nova Serrana – MG |
1 |
128.066,71 |
MG |
Papagaios – MG |
1 |
97.197,75 |
MG |
Paracatu – MG |
1 |
708.235,93 |
MG |
São João Del Rei – MG |
1 |
851.593,33 |
MG |
Três Corações – MG |
1 |
11.027,21 |
MG |
Tupaciguara – MG |
3 |
5.432.354,69 |
MG |
Uberaba – MG |
6 |
4.046.952,91 |
MG |
Uberlândia – MG |
2 |
998.567,69 |
MS |
Aparecida do Taboado – MS |
1 |
13.272,46 |
MS |
Campo Grande – MS |
1 |
982.909,54 |
MS |
Chapadão do Sul – MS |
19 |
10.528.629,22 |
MS |
Costa Rica – MS |
2 |
754.915,19 |
MS |
Dourados – MS |
1 |
1.675.131,60 |
MS |
Paraíso das Águas – MS |
1 |
458.191,94 |
MS |
São Gabriel do Oeste – MS |
2 |
3.118.989,16 |
MT |
Canarana – MT |
4 |
1.361.528,58 |
MT |
Cuiabá – MT |
3 |
1.897.052,06 |
MT |
Gaúcha do Norte – MT |
1 |
32.279,99 |
MT |
Poxoréo – MT |
1 |
322.621,79 |
MT |
Sinop – MT |
1 |
346.857,97 |
MT |
Tangará da Serra – MT |
1 |
45.556,56 |
PA |
Almeirim – PA |
1 |
24.432,57 |
PA |
Ananindeua – PA |
3 |
3.161.762,35 |
PA |
Barcarena – PA |
1 |
2.866.113,14 |
PA |
Belém – PA |
35 |
17.993.440,31 |
PA |
Castanhal – PA |
3 |
5.673.773,80 |
PA |
Igarapé-Açu – PA |
1 |
3.817.141,58 |
PA |
Maracanã – PA |
1 |
4.564,35 |
PA |
Marapanim – PA |
1 |
11.382,09 |
PA |
Parauapebas – PA |
1 |
135,43 |
PA |
Redenção – PA |
1 |
76.742,35 |
PA |
Santa Isabel do Pará – PA |
1 |
97.617,59 |
PA |
Santarém – PA |
1 |
757.033,38 |
PA |
Tailândia – PA |
1 |
251.665,94 |
PE |
Araripina – PE |
1 |
35.149,84 |
PE |
Igarassu – PE |
1 |
2.720.929,02 |
PE |
Jaboatão dos Guararapes – PE |
1 |
2.378.856,65 |
PE |
Ouricuri – PE |
2 |
1.448.897,99 |
PE |
Recife – PE |
3 |
52.084.942,96 |
PR |
Almirante Tamandaré – PR |
1 |
108.950,65 |
PR |
Bocaiúva do Sul – PR |
1 |
711.397,65 |
PR |
Cascavel – PR |
4 |
3.022.850,96 |
PR |
Cianorte – PR |
2 |
31.392,16 |
PR |
Cidade Gaúcha – PR |
1 |
7.680,11 |
PR |
Curitiba – PR |
3 |
1.306.932,98 |
PR |
Doutor Camargo – PR |
1 |
221.558,60 |
PR |
Foz do Iguaçu – PR |
1 |
24.740,64 |
PR |
Guaporema – PR |
1 |
27.034,61 |
PR |
Guarapuava – PR |
1 |
406.865,76 |
PR |
Londrina – PR |
1 |
2.851,63 |
PR |
Maringá – PR |
4 |
411.270,44 |
PR |
Paranavaí – PR |
1 |
15,94 |
PR |
Paraíso do Norte – PR |
1 |
609,91 |
PR |
Pinhais – PR |
1 |
89.315,34 |
PR |
Ubiratã – PR |
1 |
960.572,56 |
RJ |
Angra dos Reis – RJ |
1 |
627.185,41 |
RJ |
Araruama – RJ |
1 |
2.596.923,89 |
RJ |
Campos dos Goytacazes – RJ |
2 |
314.860,45 |
RJ |
Casimiro de Abreu – RJ |
2 |
684.869,12 |
RJ |
Conceição de Macabu – RJ |
1 |
41.318,57 |
RJ |
Itaboraí – RJ |
1 |
17.353.545,66 |
RJ |
Itatiaia – RJ |
1 |
627.426,31 |
RJ |
Macaé – RJ |
10 |
7.334.415,76 |
RJ |
Rio das Ostras – RJ |
5 |
3.359.742,95 |
RJ |
Rio de Janeiro – RJ |
9 |
11.879.805,35 |
RJ |
São Gonçalo – RJ |
3 |
1.429.793,26 |
RJ |
Valença – RJ |
1 |
1.151.227,97 |
RN |
Parnamirim – RN |
1 |
9.666,22 |
RO |
Cacoal – RO |
1 |
43.376,82 |
RO |
Porto Velho – RO |
6 |
13.429.247,34 |
RO |
Vilhena – RO |
1 |
22.834,76 |
RS |
Barra Funda – RS |
1 |
601.041,03 |
RS |
Ijuí – RS |
1 |
758.000,18 |
RS |
Nova Santa Rita – RS |
1 |
7.442.258,71 |
RS |
Passo Fundo – RS |
1 |
235.783,22 |
RS |
Porto Alegre – RS |
1 |
2.745.175,22 |
RS |
Rio Grande – RS |
1 |
587.597,90 |
RS |
Torres – RS |
1 |
211.403,11 |
RS |
Trindade do Sul – RS |
1 |
250.962,41 |
SC |
Balneário Camboriú – SC |
2 |
57.131,34 |
SC |
Balneário de Piçarras – SC |
3 |
30.319,11 |
SC |
Barra Velha – SC |
2 |
271.778,66 |
SC |
Florianópolis – SC |
1 |
151.535,43 |
SC |
Itajaí – SC |
1 |
1.602.835,38 |
SC |
Jaraguá do Sul – SC |
2 |
3.505.026,12 |
SC |
Joinville – SC |
2 |
876.470,04 |
SC |
Navegantes – SC |
1 |
1.606.728,72 |
SC |
Penha – SC |
4 |
192.128,30 |
SC |
Rio Negrinho – SC |
5 |
1.148.810,79 |
SC |
São Bento do Sul – SC |
1 |
97.759,86 |
SE |
Aracaju – SE |
1 |
10.755.726,19 |
SE |
Itabaiana – SE |
1 |
212.248,05 |
SE |
São Domingos – SE |
1 |
331.411,50 |
SP |
Americana – SP |
1 |
3.692.719,19 |
SP |
Américo Brasiliense – SP |
1 |
42.022,20 |
SP |
Arujá – SP |
1 |
70.646,46 |
SP |
Atibaia – SP |
1 |
298.905,33 |
SP |
Barretos – SP |
2 |
2.552.847,74 |
SP |
Barueri – SP |
3 |
7.462.839,46 |
SP |
Bauru – SP |
1 |
126.893,50 |
SP |
Cabreúva – SP |
1 |
366,81 |
SP |
Cajamar – SP |
3 |
310.546,26 |
SP |
Cajobi – SP |
1 |
191.324,97 |
SP |
Campinas – SP |
4 |
3.489.965,17 |
SP |
Caraguatatuba – SP |
1 |
10.459,76 |
SP |
Carapicuíba – SP |
2 |
7.651.024,45 |
SP |
Cedral – SP |
1 |
486.457,48 |
SP |
Cotia – SP |
3 |
4.780.796,01 |
SP |
Cubatão – SP |
1 |
12.984.061,94 |
SP |
Diadema – SP |
3 |
1.100.645,81 |
SP |
Ferraz de Vasconcelos – SP |
1 |
1.620.622,24 |
SP |
Guarulhos – SP |
7 |
65.882.117,78 |
SP |
Hortolândia – SP |
1 |
3.585,08 |
SP |
Indaiatuba – SP |
1 |
238.703,90 |
SP |
Itaquaquecetuba – SP |
2 |
108.686,13 |
SP |
Itatiba – SP |
1 |
949.382,64 |
SP |
Itupeva – SP |
3 |
755.154,12 |
SP |
Jacareí – SP |
1 |
2.608.358,06 |
SP |
Jaguariúna – SP |
2 |
9.855.872,79 |
SP |
Jundiaí – SP |
3 |
30.614,25 |
SP |
Lençóis Paulista – SP |
1 |
262.854,90 |
SP |
Louveira – SP |
1 |
987.081,70 |
SP |
Mairiporã – SP |
1 |
1.052.989,17 |
SP |
Mauá – SP |
1 |
3.510.458,52 |
SP |
Mogi das Cruzes – SP |
7 |
18.508.462,42 |
SP |
Mogi-Mirim – SP |
1 |
164.007,33 |
SP |
Monte Alto – SP |
3 |
1.417.056,46 |
SP |
Olímpia – SP |
1 |
58.109,89 |
SP |
Onda Verde – SP |
1 |
88.822,15 |
SP |
Osasco – SP |
2 |
117.851,65 |
SP |
Pedreira – SP |
1 |
1.652,02 |
SP |
Piracicaba – SP |
1 |
2.171,81 |
SP |
Poá – SP |
1 |
19.344,95 |
SP |
Presidente Prudente – SP |
3 |
417.850,53 |
SP |
Ribeirão Preto – SP |
2 |
139.297,12 |
SP |
Santa Isabel – SP |
1 |
360,36 |
SP |
Santana de Parnaíba – SP |
5 |
1.419.756,71 |
SP |
Santo André – SP |
2 |
1.589.357,01 |
SP |
Santo Antônio de Posse – SP |
2 |
10.846.258,38 |
SP |
Santos – SP |
2 |
1.900.146,97 |
SP |
Sumaré – SP |
1 |
1.063.528,17 |
SP |
Suzano – SP |
5 |
22.425.388,35 |
SP |
São Bernardo do Campo – SP |
2 |
62.109.695,56 |
SP |
São Caetano do Sul – SP |
1 |
9.435.392,94 |
SP |
São José do Rio Preto – SP |
1 |
216.876,55 |
SP |
São José dos Campos – SP |
1 |
23.010,93 |
SP |
São Lourenço da Serra – SP |
2 |
24.466.966,78 |
SP |
São Paulo – SP |
85 |
301.861.665,58 |
SP |
Tremembé – SP |
1 |
4.920.719,12 |
SP |
Uchoa – SP |
1 |
99.111,01 |
SP |
Valinhos – SP |
2 |
3.779.380,03 |
SP |
Águas de Lindóia – SP |
1 |
67.933,56 |
TO |
Araguaína – TO |
1 |
1.304.006,02 |
TO |
Palmas – TO |
1 |
8.669,37 |
|
|
R$ 1.020.710.804,39 |